Calculadora de flujo de caja: entradas, salidas y saldo final del periodo
Calcula el flujo de caja (flujo de efectivo) neto de tu negocio restando salidas a entradas, obtén el saldo final y descubre si el periodo cerró en positivo.
Cómo funciona
Flujo de caja neto = entradas − salidas · Saldo final = saldo inicial + flujo de caja neto
El flujo de caja (o flujo de efectivo) sigue el dinero que de verdad entra y sale, que no es lo mismo que la utilidad: un negocio rentable puede quedarse sin efectivo si sus clientes pagan tarde o si compra mucho inventario. El flujo neto es simplemente entradas menos salidas del periodo, y al sumarlo al saldo inicial obtienes el efectivo que te queda. Vigilar el saldo final mes a mes es la primera alarma de un problema de liquidez.
Ejemplo resuelto
El taller de Luis empieza el mes con $50,000 en caja. Cobra $180,000 y paga $195,000 entre nómina, proveedores y renta. Su flujo de caja neto es 180,000 − 195,000 = −$15,000, así que termina con 50,000 − 15,000 = $35,000. Las salidas fueron el 108.33% de las entradas.
Preguntas frecuentes
¿En qué se diferencia el flujo de caja de la utilidad?
La utilidad se calcula con ingresos y gastos devengados, aunque no se hayan cobrado ni pagado. El flujo de caja solo cuenta el dinero que cambió de manos. Una venta facturada hoy y cobrada a 60 días es utilidad hoy pero efectivo después, y por eso una empresa rentable puede quedarse sin liquidez.
¿Qué cuenta como entrada de efectivo?
Todo el dinero recibido: cobros a clientes, préstamos, aportaciones de los socios e intereses cobrados. No incluye ventas que ya hiciste pero todavía no te pagan.
¿Qué significa un flujo de caja negativo?
Que pagaste más de lo que cobraste en el periodo y tu saldo bajó. No siempre es malo (un mes de crecimiento con compras grandes de inventario o equipo puede salir negativo), pero si se repite, agota tus reservas.
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Estimación con fines educativos; no es asesoría financiera.