Calculadora de financiamiento de la brecha de caja: cuánto capital de trabajo necesitas
Suma tus días de inventario y de cobro, resta los de pago a proveedores y descubre cuánto capital de trabajo tienes que financiar para cubrir la brecha.
Cómo funciona
Ciclo de conversión de efectivo = días de inventario + días de cobro − días de pago · Costo de ventas diario = costo de ventas anual ÷ 365 · Capital a financiar = días del ciclo × costo de ventas diario
El ciclo de conversión de efectivo mide cuántos días pasan desde que pagas la mercancía hasta que tu cliente te paga a ti: es el tiempo en que tu propio dinero está atrapado en la operación. Sumas los días que el inventario tarda en venderse y los días que tardas en cobrar, y les restas los días que tardas en pagar a proveedores. Esa brecha, multiplicada por tu costo de ventas diario, te dice cuánto capital de trabajo tienes que financiar. Acortar cualquiera de las tres palancas libera efectivo sin vender un peso más.
Ejemplo resuelto
La distribuidora de Luis tiene 45 días de inventario, cobra a 40 días y paga a sus proveedores a 30. Su ciclo es 45 + 40 − 30 = 55 días. Con un costo de ventas anual de $500,000, gasta unos $1,369.86 al día, así que la brecha inmoviliza 55 × 1,369.86 ≈ $75,342 de capital de trabajo: justo lo que tendría que cubrir con una línea de crédito o cobrando más rápido.
Preguntas frecuentes
¿El ciclo de conversión de efectivo puede ser negativo?
Sí. Los supermercados y los marketplaces que cobran al cliente antes de pagar al proveedor tienen un ciclo negativo: financian su crecimiento con el dinero de otros. Amazon es el ejemplo clásico.
¿Qué conviene reducir primero: inventario, cobro o pago?
Normalmente las cuentas por cobrar, porque apretar la cobranza molesta menos que presionar a los proveedores o quedarte corto de inventario. Aun así, ataca primero el indicador que más se aleje del promedio de tu industria.
¿Esta cifra es lo que debo pedir prestado?
Es una buena estimación del capital de trabajo que consume tu ciclo operativo con el volumen actual. Antes de dimensionar una línea de crédito, súmale un colchón para temporadas altas y crecimiento.
¿Cómo se calcula el costo de ventas diario?
Divide el costo de ventas anual entre 365. Con $500,000 al año, el costo diario es de unos $1,369.86.
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Estimación con fines educativos; no es asesoría financiera.