Calculadora de deducción por donativos: cuánto te ahorras en impuestos al donar
Estima cuánto impuesto te ahorras con un donativo deducible y cuánto te cuesta de verdad, comparando deducciones detalladas contra una deducción fija.
Cómo funciona
Ahorro = (deducciones detalladas totales − máx(deducción estándar, otras deducciones)) × tasa marginal · Costo real = donativo − ahorro
Un donativo a una institución autorizada reduce tu impuesto solo en la medida en que aumenta tus deducciones por encima de lo que ya te descontarían de todos modos. Si tu país no tiene una deducción estándar o fija (pon 0), todo el donativo deducible te ahorra donativo × tu tasa marginal. En sistemas que sí la tienen, como el de Estados Unidos, eliges entre esa deducción fija y la suma de tus deducciones detalladas: si estás cerca o por debajo de la fija, solo la parte del donativo que la rebasa te da beneficio. Por eso a veces conviene juntar los donativos de varios años en uno solo. Si declaras en Estados Unidos, activa las reglas de 2026 en Más opciones: quien no detalla puede deducir hasta $1,000 ($2,000 en declaración conjunta) de donativos en efectivo, quien detalla solo deduce lo que pase del 0.5% de su AGI, los donativos no pueden superar el 60% del AGI (30% en acciones o fundaciones privadas) y en el tramo del 37% cada dólar deducido ahorra como máximo 35 centavos. También puedes comparar donar acciones contra venderlas y donar el efectivo, y donar cada año contra agrupar varios años en uno.
Ejemplo resuelto
Andrés dona $10,000, tiene otras deducciones por $20,000, su tasa marginal es de 30% y en su país no hay deducción fija. Se ahorra 10,000 × 0.30 = $3,000, así que el donativo le cuesta $7,000. En cambio, con una deducción estándar de $14,600, $12,000 de otras deducciones y tasa de 22%, un donativo de $5,000 solo rebasa la deducción fija por $2,400 y el ahorro es de $528.
Fuentes: IRS — Rev. Proc. 2025-32 (2026 tax brackets and standard deduction) · IRS — Topic no. 506, Charitable contributions · IRS — Publication 505 (2026): 0.5% floor, itemized deduction limit, SALT cap
Preguntas frecuentes
¿Por qué no todo mi donativo reduce mis impuestos?
Porque solo te beneficia lo que queda por encima de la deducción que ya tendrías sin comprobantes. Si tus deducciones detalladas apenas superan la deducción fija, solo esa diferencia cuenta. Además, muchos países ponen un tope a los donativos deducibles como porcentaje de tu ingreso.
¿Qué significa agrupar donativos?
Es concentrar los donativos de dos o tres años en un solo año fiscal para que tus deducciones rebasen claramente la deducción fija ese año, y usar la deducción fija en los años siguientes. Así el mismo dinero donado genera más ahorro total.
¿Cualquier donativo es deducible?
No. Por lo general solo lo son los donativos a instituciones autorizadas por la autoridad fiscal y con comprobante. Esta calculadora modela donativos en efectivo; donar acciones u otros bienes puede tener reglas distintas.
¿Qué cambió en EE. UU. en 2026?
Desde 2026 quien toma la deducción estándar puede deducir hasta $1,000 ($2,000 si declara en conjunto) de donativos en efectivo a instituciones públicas; quien detalla solo deduce lo que supere el 0.5% de su AGI, y en el tramo del 37% el beneficio se limita a 35 centavos por dólar. Activa Aplicar las reglas federales de EE. UU. de 2026 para incluirlo.
¿Conviene donar acciones en lugar de efectivo?
En EE. UU., si las acciones subieron de valor y las tuviste más de un año, sí: deduces su valor de mercado y no pagas impuesto sobre la ganancia, así que la institución recibe más y tú ahorras más. En otros países las reglas cambian, así que confírmalo con tu asesor.
Calculadoras relacionadas
Estimación con fines educativos; las reglas, tasas y límites fiscales cambian y varían según el país. No es asesoría fiscal: confirma con un contador o asesor fiscal.