Calculadora de leasing financiero (arrendamiento de equipo)
Calcula la cuota mensual de un leasing financiero de maquinaria o equipo a partir del costo, la opción de compra (valor residual), la tasa y el plazo, con cuotas anticipadas o vencidas, impuesto y costo total.
Cómo funciona
Cuota = [C − I − VR × (1 + i)⁻ⁿ] × i ÷ [1 − (1 + i)⁻ⁿ] ÷ (1 + i si es anticipada) · C = costo del equipo, I = pago inicial, VR = valor residual (opción de compra) = C × residual %, i = tasa anual ÷ 12, n = meses · costo financiero = I + cuotas + VR − C
En un leasing financiero (arrendamiento financiero) la arrendadora compra el equipo y tú lo pagas durante el plazo, con una opción de compra (valor residual) para quedártelo al final. La cuota es una anualidad sobre el costo menos el valor presente de ese residual y, como las cuotas de leasing suelen pagarse al inicio de cada mes, la cuota anticipada se divide entre un periodo más de interés. El costo financiero muestra cuánto cuesta el leasing por encima de comprar al contado; compáralo con un crédito bancario y recuerda que en muchos países las cuotas son gasto deducible para empresas.
Ejemplo resuelto
Un equipo de 50,000 se arrienda a 36 meses al 9% (0.75% mensual) con una opción de compra de 10% (5,000) y cuotas anticipadas. El valor presente de la opción es 5,000 × 1.0075⁻³⁶ = 3,820.74, quedan 46,179.26 por financiar; la cuota vencida sobre ese monto sería 1,468.49 y, al ser anticipada, se divide entre 1.0075: 1,457.56 al mes. Las 36 cuotas suman 52,472.03; si compras el equipo al final el total es 57,472.03, un costo financiero de 7,472.03, y el factor de cuota es 0.02915.
Fuentes: Corporate Finance Institute — Capital lease vs operating lease · Wikipedia — Finance lease
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula la cuota de un leasing financiero?
Resta al costo el pago inicial y el valor presente de la opción de compra, y reparte el resto en el plazo como una anualidad a la tasa del leasing. Si las cuotas son anticipadas, divide el resultado entre (1 + tasa mensual).
¿Qué es el factor de cuota?
Es la cuota mensual dividida entre el costo del equipo: 0.029 significa 29 por cada 1,000 al mes. Algunas arrendadoras lo cotizan en lugar de la tasa; aquí ves ambos.
¿Conviene un valor residual alto?
Un residual alto baja la cuota mensual, pero pagas más al final si te quedas con el equipo y pagas intereses sobre ese residual todo el plazo. Elige un residual cercano a lo que realmente valdrá el equipo.
¿Es mejor leasing o comprar el equipo con un crédito?
Compara el costo total y la tasa efectiva de ambos, y suma el tratamiento fiscal, las condiciones de mantenimiento y la rapidez con que el equipo se vuelve obsoleto. El leasing cuida la liquidez; comprar suele salir más barato si conservas el equipo muchos años.
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Estimación con fines educativos, no asesoría financiera. Los contratos, comisiones, impuestos, bases de días y redondeos reales varían: revisa la información oficial de costos y tu contrato antes de decidir.